强监管、优服务、化纷争、抓内控 深圳证监局多措并举提升深圳上市公司治理水平

中证网讯（新闻记者昝秀美）第一财经日报新闻记者11月24日从深圳证监局获知，深圳证监局贯彻始终证监会有关提升上市公司品质的部署工作，紧紧围绕《上市公司整治规则》规定，积极践行派出机构监管岗位职责，强监管、优服务项目、化争夺、抓内部控制，全力以赴提高深圳市上市公司整治水准。

一是强监管，提高公司治理水准。深圳证监局紧紧围绕监管岗位职责精准定位，一直坚持将上市公司整治状况做为监督检查的重中之重，对发觉的违反规定违规操作严肃认真责任追究。2018年迄今，共对上市公司进行查验70多家次，对上市公司及有关责任者总计采用100多项行政部门监管对策，切实解决关联企业损害上市公司权益、“三会”运行不标准、披露不合规管理、成本核算不标准、内控管理基础薄弱等公司治理无效难题，根据加强內部和外界的监督制约，催促上市公司进一步不断完善、合理、全透明的公司治理体制。

在监管稽查全过程中，深圳证监局重中之重聚焦点大股东、实际控制人以及关联企业个人行为的网络舆论监督，对大股东、实际控制人以及关联企业乱用操纵影响力、危害企业内部控制整治的个人行为，严苛监管、果断责任追究。深圳证监局最近在申请办理举报时审查发觉，某企业实际控制人在回收上市公司的近期3年内部原因违法犯罪被人民法院判处刑罚，违背了《上市公司回收管理条例》中不可回收上市公司的有关要求。深圳证监局勒令该实际控制人纠正，并在纠正前不可履行持有股权的投票权，另外规定企业董事会在该实际控制人纠正前不可接受其递交的提案。在监管规定和工作压力下，该实际控制人根据转让股份的方法开展了整顿，撤出了实际控制人队伍，并已不拥有企业的一切股份。另外，对于该企业决策权变动后的衔接期内，现实际控制人以及关联企业与高管的分歧纠纷案件普遍存在的公司治理难题，立即干预、加强约束力，一方面，规定现实际控制人以及关联企业依规履行股东权利，不可干预上市公司一切正常运营管理，不可运用决策权危害上市公司权益；另一方面，催促企业全体人员董监高勤恳尽职，健全企业内部控制整治，果断维护保养上市公司整治的规范化和运行的自觉性，立即劝阻了现实际控制人以及关联企业的非标准个人行为，合理改正了公司治理内部控制缺点，确保了上市公司的一切正常运营纪律。

二是优服务项目，加强标准运行观念。深圳证监局把抓“关键少数”做为提高上市公司整治水准的关键措施，重点围绕上市公司董事监事会尽职履行职责的总体目标规定，坚持不懈提升上市公司董事监事会学习培训。2019年3月，举办上市公司董事长培训机构，7月至9月，持续举行3期上市公司董事监事会培训机构，管辖区286家上市公司、17家拟上市公司的800多名董事长、董事及监事会依次报名参加了学习培训。学习培训围绕推动上市公司标准发展趋势、提高上市公司品质主题风格，从“三会”运行、披露、财务会计标准、内线交易防治等公司治理方面，协助董事监事会在企业内部控制上找问题、解难点，在标准运行上敲警钟、增韧劲，催促董事监事会回位尽职，做好上市公司标准运行的把关者和中小型投资人合法权利的守护者。

另外，深圳证监局全力支持和促进深圳市上市公司研究会丰富多彩提升会员权益，在提高上市公司内部控制整治水准层面充分发挥积极主动功效。2019年至今，具体指导研究会及招行、万科地产等理事单位举行了6次“vip会员月度总结圆桌会议”，进行了3期走入中集集团、腾迅、工业生产互连等上市公司“交流经验兼收并蓄”主题活动，根据学习培训共享出色上市公司标准整治和改革创新工作经验，充分发挥先进人物的推动带头作用，推动上市公司深层次交流与沟通，相互提高公司治理水准。2019年10月，在深圳证监局具体指导下，协会成立了“内部控制与合规管理技术专业联合会”，致力于为提高上市公司内部控制和合规管理水准出示技术专业具体指导和服务项目。

三是化争夺，破译公司治理窘境。上市公司操纵权之争以及引起的上市公司整治难题，严重危害上市公司身心健康发展趋势和中小型投资人利益维护，都是监管的重中之重和难题。为立即妥当解决相关决策权分歧纠纷案件，一方面，深圳证监局一直坚持监管本位，依规执行监管岗位职责，规定多方在法制路轨上依规履行股东权利，另一方面，深圳证监局积极探寻根据“技术专业调处+制造行业诉讼”的方法解决决策权争议。近些年，深圳证监局依次妥当解决了万科地产、康达尔股份之战，并根据调处方法取得成功解决了长园集团股份之战，进一步市场秩序个人行为和确保企业身心健康发展趋势。

管辖区上市公司长园集团决策权角逐很多年无法解决并进一步恶化，长园集团高管和沃尔核材为努力实现对企业的运营主动权，根据“三会”决议和参加重大事情管理决策等方法产生多轮僵持，企业几起并购重组或企业并购方案无法圆满推动或执行，对企业的品牌形象、信誉、运营管理和身心健康发展趋势产生了比较严重的负面影响。为多方面处理决策权纠纷案件，深圳证监局教育引导彼此进行调解交涉，探寻根据调处方法解决矛盾纠纷案件。在深圳证监局的全力促进和深圳证券期货业纠纷调解管理中心的调处下，彼此历经四次“零距离”调处交涉，最后就长园集团向沃尔核材出让主打产品热缩材料关键财产股份，沃尔核材向第三方出让持有一部分长园集团股票并舍弃对企业的决策权角逐等达到一揽子和解书，并且经过诉讼裁定确定法律法规约束。历经十几天的融洽和调处，不断四年的历程的操纵权之争终告完毕。为确保和解书的圆满实行，深圳证监局不断促进、加强具体指导，现阶段和解书的关键条文包含公司股权转让产权过户和出让账款付款均已执行结束。本案的取得成功调处，既保持了异议彼此的合作共赢，也合理解决了公司治理窘境，针对推动企业平稳发展趋势和品牌提升具备至关重要的实际意义。此案都是股票销售市场第一例经调处取得成功解决的上市公司决策权角逐纠纷案件，为中国别的决策权角逐实例出示了新的处理方式。

四是抓内部控制，压实企业监督责任。2018年至今，深圳证监局积极推进充分发挥上市公司內部牵制体制，灵活运用董事会财务审计联合会加强对上市公司按时汇报及重特大审计工作的监管，提升董事会财务审计联合会在公司治理中的功效。在2019今年初销售业绩预测分析公布期内，对于管辖区某些上市公司因前一本年度亏本，存有盈利调整主观因素的状况，深圳证监局根据企业董事会财务审计联合会不断传输监管工作压力，最后促进企业在业绩预告中对生产经营情况开展客观性体现。

为处理一直以来上市公司披露过度依靠董事会秘书本人和监管单位，欠缺内部体制确保的难题，深圳证监局不断提倡和促进管辖区上市公司加强披露基层民主义务，创建披露联合会。现阶段，深圳市现有63家上市公司创建了披露联合会或相近体制，合理推动了管辖区上市公司披露总体品质的提高。对于一部分企业章程标准不标准的状况，深圳市局融合投服管理中心向管辖区117家上市公司推送公司股东提议函事宜，催促上市公司对比新《规则》规定，对企业章程中涉及到反收购、网上投票、总计网络投票、分紅现行政策等不健全的情况立即开展调整 和填补，健全企业内部控制整治规章制度。

深圳证监局表达，下一步，将再次紧紧围绕“提升上市公司品质”的主要监管总体目标，强化措施、多一点切实，持续促进健全上市公司管理体制，标准上市公司运行，推动深圳市金融市场身心健康、平稳、高品质发展趋势。